REIT: Immobilien, Gründung, Vorteile/Nachteile & Steuern

REITS - Real Estate Investment Trusts sind Formen des Immobilieneigentums, die es Anlegern ermöglichen, in ein großes Portfolio von Immobilienanlagen zu investieren. Es gibt Vor- und Nachteile sowie potenzielle Risiken bei der Investition in REITs. REITs sind im Grunde eine Investition in Immobilienaktien. Die Besteuerung, wie man einen REIT gründet, wie man von REITs profitiert und vieles mehr werden in dieser Anleitung besprochen, die Ihnen zeigt, wie Sie Ihr Kapital sinnvoll in Immobilien-Trusts investieren können.

REIT: Gründung, Vorteile und Nachteile

Für eine größere Art der Investition. Es ist möglich, einen Trust zu gründen, der Immobilienanlagen verwaltet, in die viele Aktionäre viel Kapital investieren. Diese sind die Wall-Street-Version einer Immobilienholding und sind mit massiven Kapitalsummen verbunden.

Definition und Grundlagen: Real Estate Trust Fund

Ein REIT ist in erster Linie ein Real-Estate-Investment-Trust. Auf den ersten Blick ähnelt ein REIT einer Immobilien-AG. Es handelt sich um eine Gesellschaft, die Immobilien betreibt oder besitzt. Diese sind typischerweise ertragsbringend, wie Hotels, Infrastruktur oder Lagerhäuser. Das bedeutet, dass der Großteil seiner Wirtschaft aus den Erträgen kommt, im Gegensatz zu Verkäufen oder Wertsteigerungen. REITs sind in der Regel auch nicht diversifiziert. Ein REIT, der sich auf Holz spezialisiert hat, wird viel Land besitzen, aber sehr wenig z.B. Büroflächen.

• Real Estate Investment Trust - börsennotierte Unternehmen

US-Firmengründung speziell für Tax-Lien-Investoren

US-Firmengründung speziell für Tax-Lien-Investoren. Dieses exklusive Paket wurde speziell für deutschsprachige Tax-Lien-Investoren entwickelt und enthält alles Wichtige, was ein Investor benötigt, um seine Tax-Lien-Investments erfolgreich umzusetzen:

• Gründung einer LLC oder Corporation
• Registered Agent Service (gesetzlich vorgeschrieben)
• Geschäftsadresse
• Postservice

Mehr erfahren:

• US-Firmengründung

Einen REIT gründen: Große Immobiliengesellschaft

Wenn Sie einen REIT gründen wollen, müssen Sie zunächst einen Gesellschaftsvertrag aufsetzen. Typischerweise handelt es sich bei REITs ursprünglich um Verwaltungsgesellschaften, da 100 Investoren erforderlich sind. Als Nächstes entscheiden Sie, in welchem Bundesstaat Sie Ihren REIT gründen wollen, und setzen sich mit dem Sekretär dieses Staates in Verbindung. Als nächstes enthält das Private Placement Memorandum (auch Offering Memorandum genannt) wichtige Informationen über den REIT, z. B. über die Immobilien, in die investiert werden soll, und Informationen über die Vorstandsmitglieder. Nun beginnen Sie mit der Suche nach Investoren, indem Sie Ihren Prospekt anbieten, der sie über Ihre Strategien, Struktur etc. informiert. Sobald die magische Zahl von 100 erreicht ist, können Sie die Gründungsurkunde beantragen. Zum Schluss reichen Sie das Formular 1120 bei der IRS ein, und Sie sind fertig!

Prozess zusammengefasst:

1. Gesellschaftsvertrag aufsetzen
2. Entscheiden Sie sich für einen Standort
3. Kontakt mit dem Staatssekretär
4. Memorandum für Privatplatzierung schreiben
5. Investorensuche mithilfe des Prospekts
6. Gründungsurkunde und Formular 1120 einreichen

Dokumente:

• Private Placement Memorandum (auch bekannt als Offering Memorandum)
• Prospekt
• Form 1120

Vorteile: Geringes Risiko, Diversifikation und Flexibilität

Investoren können von Investitionen profitieren, die sie normalerweise nicht tätigen würden. Das können massive Infrastrukturprojekte sein, für die ein normaler Mensch in der Regel nicht das Geld hat, um zu investieren, aber in Zusammenarbeit mit vielen anderen dazu beitragen kann. Zusätzlich sind sie in der Lage, ihre Investitionen innerhalb des Immobilienmarktes zu diversifizieren, da sie mit minimalen Dollarbeträgen an mehreren Objekten beteiligt sind. Es gibt auch ein geringeres Risiko, das mit REIT-Investitionen verbunden ist. Ein weiterer sicherer Vorteil ist die Tatsache, dass Investoren ihre Anteile schnell verkaufen können. Ein weiterer Vorteil ist, dass man als ausländischer Staatsbürger in den USA zwar nicht in traditionelle Immobilien investieren kann, wohl aber über einen REIT.

• Gewinn aus Investitionen, die sonst unmöglich wären
• Diversifizierte Investitionen
• Geringes Risiko
• Schneller Verkauf von Aktien
• Nicht gesperrt, wenn ausländisch

Nachteile: Langsam, Besteuerung und Verlust der Kontrolle

Einige Nachteile wurden bereits erwähnt. Der Hauptnachteil ist, dass REITs typischerweise kein großes Wachstum haben, weil sie ihre Erträge nicht reinvestieren können. Sie sind gezwungen, 90% des Gewinns an die Investoren zurückzugeben, was bedeutet, dass nur 10% des Gewinns in das Unternehmen reinvestiert werden können. Während die meisten Dividenden nur mit 15% besteuert werden, werden REIT-Dividenden als reguläres Einkommen besteuert. Dies ist ein viel höherer Satz. Es gibt auch den Nachteil, dass REIT-Investoren keine Kontrolle über betriebliche Entscheidungen haben, was bedeutet, dass sie gegen unwirksame Änderungen hilflos sein können. Und schließlich fallen bei einigen REITs (aber nicht bei allen, recherchieren Sie!) exorbitante Management- und Transaktionsgebühren an. Dies führt logischerweise zu geringeren Ausschüttungen an die Aktionäre und damit zu geringeren Erträgen für die Investoren.

• Schwaches Wachstum
• Dividenden werden hoch besteuert
• Keine Kontrolle über operative Entscheidungen
• Hohe Management & Transaktionsgebühren

Immobilien-REIT: Anforderungen, Gewinn

Wenn Sie in das REIT-Geschäft einsteigen wollen, gibt es ein paar Dinge zu beachten. Wenn Sie Immobilien besitzen oder Immobilien kaufen und verkaufen wollen, ist ein REIT nichts für Sie. Er ist eher die richtige Wahl, wenn Sie überschüssiges Kapital haben, das Sie in einen langsam wachsenden und sicheren Trust investieren wollen.

Sind REITs börsennotiert?

Ja! Das ist der grundlegende Unterschied zu anderen LLCs oder z.B. Limited Partnerships. Sie werden öffentlich gehandelt, und deshalb können Sie in REITs investieren wie in andere Trusts oder Aktien. In gewissem Sinne sind sie Aktien, bei denen Sie in Immobilienmanager investieren.

• Ja, REITs werden öffentlich gehandelt

Kann ich meinen eigenen REIT gründen? Voraussetzungen

Ja! Auch wenn es nicht einfach ist. Es gibt ein paar wichtige Dinge zu beachten. Erstens sind die meisten Unternehmen, bevor sie ein REIT werden, LLCs, die, sobald sie genügend Investoren gefunden haben, einen Antrag stellen, um ein REIT zu werden. Diese Anforderungen werden nicht im ersten Jahr eines REITs gestellt, sondern meist schon im zweiten.

• REITs haben mehrere Anforderungen
• Die meisten REITs beginnen als LLCs

Wie viele Investoren in einem REIT?

Die erste wichtige Voraussetzung ist, dass Sie mindestens 100 Investoren haben müssen. Für die meisten Menschen ist es schwierig, diese zu finden. Besonders wenn man wenig Erfahrung mit Immobilien hat, ist es schwer, so viele Investoren zu finden, die bereit sind, das Risiko zu tragen.

• Mindestens 100

Ausschüttung für REITs - über 90% des Gewinns

REITs müssen per Gesetz so strukturiert sein, dass mindestens 90% des Gewinns an die Investoren als Dividende ausgeschüttet werden müssen, und zwar jedes Jahr. Dies ist ein Gesetz, und deshalb verliert ein REIT, sobald er dies nicht tut, seinen Status als solcher und qualifiziert sich nicht mehr für die zusätzlichen Vorteile eines REITs.

• REITs müssen mindestens 90% der Gewinne an die Investoren ausschütten

Worin investiert ein REIT?

Ein weiteres Gesetz des IRS: Auch ein REIT muss mindestens 75 Prozent des Wertes/Vermögens in eine Form von Immobilien investieren. Dies ist in der Regel kein Problem, da die meisten REITs über 90% ihres Vermögens in Immobilien investieren. Ein REIT muss außerdem mindestens 95 Prozent seines Bruttoeinkommens aus Immobilieninvestitionen beziehen.

• REITs müssen mindestens 75 % ihres Vermögens in Immobilien investieren

Kann man mit REITs reich werden? - Gewinn, Investment-Dividenden

Die meisten Menschen werden mit REITs nicht reich werden. Sie werfen nur langsam Dividenden ab, sind dafür aber meist sehr sicher. Es ist unwahrscheinlich, dass Sie z.B. Ihre Investition verdoppeln. Dennoch haben die meisten REITs auf lange Sicht eine bessere Performance als die meisten Aktien, was bedeutet, dass sie eine sicherere Anlage sind. Obwohl es einige Mega-REITs gibt, die massive Wertsteigerungen und große Gewinne für ihre Investoren aufweisen, handelt es sich dabei nicht um "get-rich-quick"-Aktien.

• REITs sind eine sichere, aber langsam wachsende Investition

Investieren in Immobilien oder REITs? Wie man sich entscheidet

Wenn Sie sich nicht entscheiden können, ob Sie in einen REIT oder in eine echte Immobilie investieren sollen? Schauen Sie sich dieses Video an, das Ihnen alles erklärt, was Sie über REITs und Immobilien wissen müssen:

Kann eine LLC ein REIT sein? Unterschiede und Gemeinsamkeiten

In erster Linie werden REITs wie Kapitalgesellschaften besteuert. In der Praxis bedeutet dies, dass die meisten Verwaltungsgesellschaften, die beabsichtigen, ein REIT zu werden, ihr Leben als GmbH/ LLC beginnen. Sobald diese LLC groß genug ist, wird sie den Antrag auf Umwandlung in einen REIT stellen.

Steuern: Wenige Vorteile

Wenn Sie Steuerabzüge wünschen, sind REITs wahrscheinlich nicht das Richtige für Sie. Im Vergleich zu traditionellen Immobilieninvestitionen, bei denen die steuerlichen Abschreibungsmöglichkeiten nahezu unbegrenzt sind, einschließlich Abschreibungen, Hypotheken, Zinsen usw., sind REITs nicht so privilegiert.

1. REIT-Dividenden Besteuerung
2. Abschreibungsaufwand

Normales Einkommen - REIT-Dividenden

Mindestens 90% der Erträge, die der REIT erwirtschaftet, müssen an die Anleger weitergegeben werden. Diese werden nach dem individuellen Grenzsteuersatz des Anlegers besteuert. Mit anderen Worten: Das Einkommen, das ein Anleger aus REITs erzielt, wird wie jedes andere Einkommen besteuert.

• Dividenden werden vom Anleger als normales Einkommen besteuert

Abschreibungsaufwendungen - REIT-Steuervorteil

Abschreibungsaufwendungen können die Höhe der Einkünfte mindern. REIT-Anleger können ihre Steuern minimieren, indem sie diese Abschreibungen auf die erhaltenen Dividenden abschreiben.

• Bei REITs können Sie die Abschreibungen abschreiben

REIT-Fazit: Große Zeit, kleine Zeit

REITs haben sicherlich eine gute Daseinsberechtigung. Sie bieten eine einzigartige Möglichkeit, in den massiven und scheinbar unschlagbaren Immobilienmarkt zu investieren, ohne Millionenbeträge auszugeben oder eine Hypothek aufnehmen zu müssen. Mit weniger Risiko kommt allerdings auch weniger Belohnung, und diese Art von Investition wird sich wahrscheinlich nicht schnell oder stark auszahlen. Es ist eine kleine und konstante Auszahlung. Das kann attraktiv sein oder nicht, je nachdem, was Sie bevorzugen!